制服丝袜 太龙股份: 太龙电子股份有限公司2024年度向特定对象刊行A股股票决策论证分析阐扬（矫正稿）
证券代码：300650证券简称：太龙股份（300650）
太龙电子股份有限公司
TECNONELECTRONICSCO.，LTD..
向特定对象刊行A股股票决策论证分析阐扬
(矫正稿)
二〇二四年九月
太龙电子股份有限公司2024 年度向特定对象刊行A股股票决策论证分析阐扬(矫正稿)
太龙电子股份有限公司(以下简称“太龙股份”“公司”“刊行东谈主”)是在
深圳证券交游所(以下简称“深交所”)创业板上市的公司，为了自豪公司业务
发展的资金需求，增多公司资金实力，把柄《中华东谈主民共和国公司法》(以下简
称“《公司法》”)《中华东谈主民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)《上
市公司证券刊行注册照看办法》(以下简称“《注册照看办法》”)等国法，编
制了本次向特定对象刊行股票决策的论证分析阐扬。
一、本次刊行的布景和想法
(一)本次刊行的布景
公司主营半导体分销业务和营业照明业务，其中半导体分销业务的销售收入
占比较高，阐扬期内平均在85%以上。
公司半导体分销业务运营主体为子公司博念念达科技(香港)有限公司(以下
简称“博念念达”)。博念念达是国内闻明的电子元器件分销商，其分销的居品主要
为射频及通信器件、数字及数模器件、模拟器件等居品，具体包括射频前端、通
讯模组、SOC、DSP、地磁传感器、CMOS图像传感器、光距离传感器、音频放
大器、电源照看芯片、存储器等，主要应用于手机、消耗电子、物联网、汽车电
子等领域，并领有小米集团、OPPO、闻泰科技（600745）、华勤通信、海康威视（002415）、比亚迪（002594）、
荣耀、TCL、VIVO、大疆、视源股份（002841）、创维、安克更始（300866）、龙旗科技（603341）等闻明企业客
户。
成立，下旅客户复原正常提货节拍，行业从容走出周期底部。把柄天下半导体贸
易统计组织(WSTS)最新发布的行业预测，其对2024年全球半导体商场畛域同
比增速的预测上调至16.0%，瞻望2025年将同比增长12.5%。
下流商场方面，在智高手机领域，受益于AI大模子的赋能，智高手机将开
启新一轮更始周期，跟着搭载AI工夫的智高手机等居品的欺压推出，智能末端
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开拓领域已运行从容回暖，IDC预测2027年中国AI手机浸透率有望达51.9%，
出货量有望达1.5亿台，改日跟着AI手机算力需求的提高及AI手机出货量渐渐
升高，有望拉动半导体上游产业链的商场需求增长。此外，在在物联网相关消耗
电子商场方面，把柄IDC的预测，到2026年全球物联网商场畛域将达到1.1万
亿好意思元，2022-2026年度复合增长率为10.7%。在汽车电子领域，把柄中国汽车
工业协会统计数据，2023年，汽车产销累计完成3，016.1万辆和3，009.4万辆，
同比鉴识增长11.6%和12%，2024年1-6月，汽车产销鉴识完成1，389.1万辆和
长尤其显耀，汽车商场的加快转型为汽车电子商场带来了邃密的商场机遇和巨大
的成漫空间。
长，公司半导体分销业务的开展需要有极端畛域的资金垫付要求，资金实力是支
撑公司业务畛域增长的坚实基础，本次刊行有助于自豪公司营运资金需求。
务发展
公司营业照明业务主如果向客户提供集照明联想、开发制造、系统空洞职业
于一体的营业照明举座科罚决策，从而营造营业阵势光影环境，用以自豪客户照
亮空间、居品展示等基础性需求，以及氛围渲染、品牌提高等功能性需求，主要
应用于品牌服装、家居、商超和餐饮等营业领域，客户包括安踏集团、特步集团、
阿迪达斯、绫致时装集团、利郎、顾家家居（603816）等闻明企业。
跟着5G、IOT、AI等工夫的欺压高出及用户个性化需求增长，智能照明行
业将迎来愈加开阔的发展空间。闻明连络公司Mordor Intelligence数据线路，2024
年智能照明商场畛域瞻望为196.5亿好意思元，瞻望到2029年将达到467.9亿好意思元，
司拟加大研发干与，将灯具制造和智能化相勾搭，会通照明联想的功能与好意思学，
打造科技感强、智能化限度、应用场景种种化的营业照明科罚决策，为客户的品
牌建设和消耗体验提供更优质的职业，进一步镇定公司在营业照明领域行业地位。
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综上，由于受半导体周期以及宏不雅经济环境影响，公司近两年筹谋功绩较
有劲的发展动能，公司照看层对公司的永久发展有着执意的信心，并将在居品持
续更始、公司高质料发展谈路上连接竭力探索。本次刊行的召募资金将用于补充
公司主营业务发展所需的流动资金和偿还银行贷款，有助于裁汰公司钞票欠债率，
切实改善公司钞票欠债结构，成心于公司进一步扩大收入畛域，并加强在半导体
分销及营业照明领域的布局，成心于公司中枢发展战术的竣事和坐褥筹谋的持续
健康发展。
(二)本次刊行的想法
公司主营业务收入以半导体分销为主，营业照明为辅，2023年下半年以来
半导体商场景气度从容回升，公司在日常筹谋过程中也会产较大营运资金需求，
本次刊行有助于自豪公司营运资金缺口。此外，公司为促进永久高质料发展，积
极激动科技更始，在改日业务发展提高、研发更始干与和商场应用推行的过程中，
需要有较多的营运资金来适配公司的业务发展。
因此，公司拟通过本次向特定对象刊行股票召募资金，并将召募资金用于补
充流动资金及偿还银行贷款，有助于自豪公司改日业务发展的流动资金需求，在
拓展业务、增强更始智商、提高坐褥效果和照看效果等多个方面夯实可持续发展
的基础，从而提高公司中枢竞争力，成心于公司把捏发展机遇，竣事持续快速发
展，竣事股东利益最大化。
阐扬期内，公司钞票欠债率鉴识为52.33%、46.38%、40.97%和41.19%，且
有息欠债占比较高导致利息用度金额较大，阐扬期内公司利息用度鉴识为
除了通过银行借款等有息欠债外还通过应收账款保理业务补充流动资金，因此除
了财务用度外，公司应收账款保理业务所产生的投资亏空金额也较大，阐扬期内
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亏空金额鉴识为1，999.20万元、1，510.15万元、256.02和294.69万元，同利息支
出用度相通在一定进度上影响了公司的盈利水平。
为了自豪公司发展需要，公司拟通过本次向特定对象刊行股票召募资金，并
将本次召募资金用于补充流动资金及偿还银行贷款，一方面本次刊行完成后，公
司总钞票和净钞票畛域相应增多，钞票欠债率将有所下跌，老本结构将进一步优
化；另一方面有助于减少公司银行贷款需求，公司的流动比率和速动比率将得到
一定提高，裁汰公司财务用度，减少财务风险和筹谋压力。
本次刊行由公司控股股东、践诺限度东谈主庄占龙全额认购，刊行完成后，公司
控股股东、践诺限度东谈主所有持有公司股权比例将得到提高，有助于进一步增强公
司限度权的相识性。同期，控股股东、践诺限度东谈主全额认购本次刊行的股票标明
了对公司改日发展出路的信心，并为公司后续发展提供了有劲的资金救济，成心
于顾惜公司商场形象，提高公司举座投资价值，妥当公司及全体股东的利益。
二、本次刊行证券过甚品种聘请的必要性
(一)本次刊行证券聘请的品种和刊行方法
公司本次刊行证券聘请的品种为向特定对象刊行股票。本次刊行的股票种类
为境内上市东谈主民币普通股(A股)，每股面值为东谈主民币1.00元。刊行方法为向特
定对象刊行股票。
(二)本次刊行证券品种聘请的必要性
公司主营业务收入主要来自半导体分销业务。2021年、2022年、2023年和
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由于半导体商场一直在相通“硅周期”，每隔3-4年就会在景气和低迷之间
养息，2023年下半年以来，半导体电子元器件需求呈现出显然的回升势头。把柄
天下半导体贸易统计组织(WSTS)2024年6月最新发布的行业预测，其对2024
年全球半导体商场畛域同比增速的预测上调至16.0%，瞻望2025年将同比增长
业收入129，006.27万元，较上年同期比较增多15.78%。
半导体分销业务的资金门槛较高，业务增长与本身的资金畛域密切相关。这
是由于半导体分销行业中，供应商多为半导体原厂，与供应商的结算周期频频为
款，结算账期相对较短。而半导体分销行业的客户则多为手机、物联网、消耗电
子、汽车行业的品牌企业及电子居品制造职业商，与主要客户的货款结算周期通
常月结60天至90天不等，结算账期相对较长。
因此，从公司所属行业的业务特色来看，公司半导体分销业务的开展需要有
极端畛域的资金垫付要求，资金实力是救济公司业务畛域增长的坚实基础。2023
年下半年以来半导体商场景气度从容回升，本次刊行有助于自豪公司营运资金需
求。
阐扬期各期末，公司钞票欠债率鉴识为52.33%、46.38%、40.97%和41.19%，
且有息欠债占比较高导致利息用度金额较大，阐扬期内公司利息用度鉴识为
行借款等有息欠债外，还通过应收账款保理业务补充流动资金，因此除了财务费
用外，公司应收账款保理业务所产生的投资亏空金额也较大，阐扬期内亏空金额
鉴识为1，999.20万元、1，510.15万元、256.02和294.69万元，同利息支拨用度一
样在一定进度上影响了公司的盈利水平。
本次刊行完成后，公司总钞票和净钞票畛域相应增多，钞票欠债率将有所下
降，老本结构将进一步优化。同期在公司营运资金得到有用补充的情况下，银行
贷款需求将相较有所裁汰，有助于裁汰公司财务用度，减少财务风险和筹谋压力，
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提高偿债智商，公司的筹谋畛域和盈利智商将进一步提高，成心于竣事全体股东
利益的最大化。
频年来，公司为鼎力发展半导体分销及营业照明两伟业务，积极激动科技创
新，在公司改日业务发展提高、研发更始干与和商场应用推行的过程中，需要有
较多的营运资金来适配公司的业务发展。
在半导体分销领域，公司对于半导体分销业务将紧跟工夫发展标的和前沿技
术动态，进一步拓展和丰富居品线资源，在手机、消耗电子、汽车电子及物联网
等下流应用领域深入业务布局，加大在汽车电子和安防监控等业务商场领域的推
广。此外，公司将加大自主研发力度，通过引进、培训等方法提高工夫东谈主员专科
智商，围绕代理居品的工夫上风和客户需求，加强与高下流的工夫交流与互助，
开展半导体应用决策研发、定制化联想等使命，欺压提高工夫分销智商，增强分
销业务的中枢竞争力。
在营业照明业务领域，公司将围绕智能化、绿色化、高端化的发展标的，加
大研发干与，欺压增多居品的附加值，依托公司已取得的邃密口碑，拓展新商场、
新领域，进一步提高商场份额。
因此，公司拟通过本次向特定对象刊行股票召募资金，并将召募资金用于补
充流动资金及偿还银行贷款，对于自豪公司改日业务发展的流动资金需求，以及
对拓展业务、增强更始智商、提高坐褥效果和照看效果是十分成心且必要的，有
助于公司提高中枢竞争力，把捏发展机遇，竣事持续快速发展，竣事股东利益最
大化。
本次刊行由公司控股股东、践诺限度东谈主庄占龙全额认购，刊行完成后，公司
控股股东、践诺限度东谈主所有持有公司股权比例将得到提高，有助于进一步增强公
司限度权的相识性。同期，控股股东、践诺限度东谈主全额认购本次刊行的股票标明
了对公司改日发展出路的信心，并为公司后续发展提供了有劲的资金救济，成心
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于顾惜公司商场形象，提高公司举座投资价值，妥当公司及全体股东的利益。
三、本次刊行对象的聘请范围、数目和轨范的妥当性
(一)本次刊行对象的聘请范围的妥当性
本次向特定对象刊行股票的刊行对象为公司控股股东、践诺限度东谈主庄占龙先
生。
本次刊行对象的聘请范围妥当《注册照看办法》等法律法例的相关国法，发
行对象的聘请范围妥当。
(二)本次刊行对象的数目的妥当性
本次向特定对象刊行股票的刊行对象为公司控股股东、践诺限度东谈主庄占龙先
生，刊行对象数目为1名。
本次刊行对象的数目妥当《注册照看办法》等法律法例的相关国法，刊行对
象的数目妥当。
(三)本次刊行对象的轨范的妥当性
本次向特定对象刊行股票的刊行对象为公司控股股东、践诺限度东谈主庄占龙先
生，其具有一定风险识别智商和风险承担智商，并具备相应的资金实力。本次发
行对象的轨范妥当《注册照看办法》等相关法律、法例的国法，本次刊行对象的
轨范妥当。
四、本次刊行订价的原则、依据、方法和步调的合感性
(一)本次刊行订价的原则和依据
把柄《注册照看办法》等相关国法，本次刊行的订价基准日为公司对于本次
刊行股票的董事会决议公告日。公司第四届董事会第十四次会议审议细想法刊行
价钱为7.90元/股，刊行价钱不低于订价基准日前二十个交游日公司股票交游均
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价的80%(订价基准日前二十个交游日股票交游均价=订价基准日前二十个交游
日股票交游总数/订价基准日前二十个交游日股票交游总量)。
依依网若公司股票在订价基准日至刊行日历间有派息、送股、老本公积金转增股本
等除权除息事项的，本次刊行底价将进行相应养息。养息方法如下：
派发现款股利：P1=P0-D
送红股或转增股本：P1=P0/(1+N)
派发现款股利同期送红股或转增股本：P1=(P0-D)/(1+N)
其中，P0为养息前刊行价钱，D为每股派发现款股利，N为每股送红股或转
增股本数，P1为养息后刊行价钱。
司 2023年度利润分配预案的议案》，以2023年12月31日的总股本218，296，126
股为基数，向全体股东每10股派发现款红利0.40元(含税)。
于公司2024年中期利润分配预案的议案》，以2024年6月30日的总股本
把柄上述权益分拨完了，本次股票的刊行价钱由7.90元/股，养息为7.84元
/股，具体打算如下：P1=P0-D=7.90元/股-0.04元/股-0.02元/股=7.84元/股。刊行
前，如深交所、中国证券监督照看委员会(以下简称“中国证监会”)对刊行价
格进行政策养息的，则本次刊行价钱将相应养息。
本次刊行订价的原则和依据妥当《注册照看办法》等法律法例的相关国法，
本次刊行订价的原则和依据合理。
(二)本次刊行订价的方法和步调
本次刊行订价的方法及步调均把柄《注册照看办法》等法律法例的相关国法，
公司召开董事会并将相关公告在深交所网站及妥当中国证监会国法条款的媒体
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上进行线路。本次向特定对象刊行股票决策还是公司2023年年度股东大会审议
通过，尚需深交所审核通过并经中国证监会作出欢喜注册决定后方可实施。本次
刊行订价的方法和步调妥当《注册照看办法》等法律法例的相关国法，本次刊行
订价的方法和步调合理。
五、本次刊行方法的可行性
公司本次选定向特定对象刊行A股股票的方法召募资金，刊行方法可行。
(一)本次刊行方法正当合规
国法
(1)本次刊行的股票为境内上市东谈主民币普通股股票，每股面值1元，每一
股份具有同等权利；每股的刊行条款和刊行价钱相通，任何单元或者个东谈主所认购
的股份，每股应当支付相通价额，妥当《公司法》第一百四十三条之国法。
(2)本次刊行的订价基准日为公司对于本次刊行股票的董事会决议公告日，
刊行价钱为不低于订价基准日前二十个交游日公司股票交游均价的80%，公司
第四届董事会第十四次会议审议细想法刊行价钱为7.90元/股，把柄2023年度
和 2024年中期权益分拨完了，本次股票的刊行价钱由7.90元/股养息为7.84元/
股，刊行价钱高出票面金额，妥当《公司法》第一百四十八条之国法。
(3)公司已于2024年5月10日召开2023年年度股东大会，审议通过了本
次对于向特定对象刊行股票的相关议案，相关内容妥当《公司法》第一百五十一
条之国法。
(4)本次刊行选定向特定对象刊行的方法，公司将在经过深交所审核并取
得中国证监会欢喜注册的批复有用期内聘请得其时机实施。若国度法律、法例等
轨制对此有新的国法，公司将按新的国法进行养息。本次发即将不选定告白、公
开诱惑和变相公开方法刊行，妥当《证券法》第九条的相关国法。
(5)公司本次刊行妥当中国证监会国法的条款，需经深交所审核通过并获
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得中国证监会作出欢喜注册决定后方可实施，妥当《证券法》第十二条的相关规
定。
的情形：
(1)私自更正上次召募资金用途未作纠正，或者未经股东大会认同；
(2)最近一年财务报表的编制和线路在关键方面不妥当企业管帐准则或者
相关信息线路国法的国法；最近一年财务管帐阐扬被出具含糊意见或者无法示意
意见的审计阐扬；最近一年财务管帐阐扬被出具保钟情见的审计阐扬，且保钟情
见所波及事项对上市公司的关键不利影响尚未排斥。本次刊行波及关键钞票重组
的之外；
(3)现任董事、监事和高档照看东谈主员最近三年受到中国证监会行政处罚，
或者最近一年受到证券交游所公开数落；
(4)上市公司或者其现任董事、监事和高档照看东谈主员因涉嫌违法正在被司
法机关立案考察或者涉嫌坐法违纪正在被中国证监会立案打听；
(5)控股股东、践诺限度东谈主最近三年存在严重毁伤上市公司利益或者投资
者正当权益的关键坐法行动；
(6)最近三年存在严重毁伤投资者正当权益或者社会大众利益的关键坐法
行动。
(1)妥当国度产业政策和关联环境保护、地盘照看等法律、行政法例国法；
(2)除金融类企业外，本次召募资金使用不得为持有财务性投资，不得直
接或者波折投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；
(3)召募资金技俩实施后，不会与控股股东、践诺限度东谈主过甚限度的其他
企业新增组成关键不利影响的同行竞争、显失自制的关联交游，或者严重影响公
司坐褥筹谋的寂寞性。
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七条、五十九条、六十六条的国法：
本次刊行的刊行对象为上市公司控股股东、践诺限度东谈主庄占龙先生，妥当《注
册照看办法》第五十五条的国法。
本次向特定对象刊行股票的订价基准日为本次刊行股票的董事会决议公告
日，刊行价钱不低于订价基准日前二十个交游日公司股票交游均价的百分之八十，
妥当《注册照看办法》第五十六条、第五十七条的国法；
本次刊行对象庄占龙先生已出具承诺，承诺其本次刊行认购的股份自愿行结
束之日起十八个月内不得转让，妥当《注册照看办法》第五十九条之国法；
本次刊行对象为公司控股股东、践诺限度东谈主庄占龙先生。公司不存在向刊行
对象作出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形，也不存在凯旋或通过利益相
关标的刊行对象提供财务资助、补偿、承诺收益或其他契约安排的情形，妥当《注
册照看办法》第六十六条的国法。
条、第十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条关联国法的适宅心
见——证券期货法律适宅心见第18号》的相关国法：
(1)公司最近一期末不存在金额较大的财务性投资；
(2)公司控股股东、践诺限度东谈主最近三年不存在严重毁伤上市公司利益或
者投资者正当权益的关键坐法行动；公司最近三年不存在严重毁伤投资者正当权
益或者社会大众利益的关键坐法行动；
(3)本次刊行的股份数目不高出本次刊行前总股本的百分之三十；
(4)公司上次召募资金投向未发生变更且按推敲干与，公司本次向特定对
象刊行股票董事会决议日与上次召募资金到位日鉴识已高出六个月。
(5)公司本次向特定对象刊行股票召募资金还是董事会细目刊行对象，募
集资金一齐用于补充流动资金和偿还银行贷款妥当国法。
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于对海关失信企业实施连合惩责的互助备忘录》国法的需要惩处的企业范围，不
属于一般失信企业和海关失信企业
经自查，公司不属于《对于对失信被实施东谈主实施连合惩责的互助备忘录》和
《对于对海关失信企业实施连合惩责的互助备忘录》国法的需要惩处的企业范围，
不属于一般失信企业和海关失信企业。
综上，刊行东谈主央求本次刊行妥当《公司法》《证券法》《注册照看办法》等
相关法律、法例和范例性文献所国法的向特定对象刊行股票的践诺条款。
(二)细目刊行方法的步调正当合规
本次向特定对象刊行股票的相关事项还是公司第四届董事会第十四次会议、
第四届董事会第十八次会议审议通过。董事会决议以及相关文献均在深交所网站
及妥当中国证监会国法条款的媒体上进行线路，履行了必要的审议步和谐信息披
露步调。本次向特定对象刊行股票决策还是公司2023年年度股东大会审议通过，
尚需深交所审核通过并经中国证监会作出欢喜注册决定后方可实施。
总而言之，本次向特定对象刊行股票的审议和批准步调正当合规，刊行方法
可行。
六、本次刊行决策的自制性、合感性
本次向特定对象刊行股票决策还是公司第四届董事会第十四次会议、第四届
董事会制服丝袜第十八次会议审议通过，刊行决策的实施将成心于公司持续相识的发展，
妥当全体股东利益。
本次向特定对象刊行股票决策及相关文献在深交所网站及指定的媒体上进
行线路，保证了全体股东的知情权。
公司已召开2023年年度股东大会审议本次向特定对象刊行股票决策，全体
股东已对公司本次向特定对象刊行股票决策进行自制的表决。股东大会已就本次
向特定对象刊行股票相关事项作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分
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之二以上通过，公司已对中小投资者表决情况单独计票，公司股东通过现场或网
络表决的方法阁下了股东权利。
由于本次刊行波及关联交游，公司第四届董事会第十四次会议、第四届董事
会第十八次会议在审议相关议案时，相关董事已阴私表决。公司2023年年度股
东大会就本次向特定对象刊行股票决策进行表决时，关联股东已阴私表决。
总而言之，本次刊行决策妥当公司及全体股东的利益，公司已履行相关审议
和信息线路步调，以保险股东的知情权。同期本次刊行决策已在股东大会上汲取
股东的自制表决，具备自制性和合感性。
七、本次刊行对原股东权益或者即期陈说摊薄的影响以及填
补的具体措施
为进一步落实《国务院对于进一步促进老本商场健康发展的些许意见》(国
发[2014]17号)《国务院办公厅对于进一步加强老本商场中小投资者正当权益保
护使命的意见》(国办发[2013]110号)以及中国证监会《对于首发及再融资、重
大钞票重组摊薄即期陈说关联事项的率领意见》(证监会公告[2015]31号)等文
件的相关国法，保险投资者利益，公司就本次向特定对象刊行A股股票事项对
即期陈说摊薄的影响进行了分析，并漠视了具体的填补陈说措施，相关主体也对
公司填补陈说措施冒失得到切实履行作出了承诺，具体如下：
(一)本次刊行对公司主要财务磋议的影响
(1)假定宏不雅经济环境、产业政策、行业发展景况、居品商场情况、证券
行业情况及公司筹谋环境等方面莫得发生关键变化；
(2)假定本次刊行于2024年11月底实施完毕，该完成期间仅用于打算本
次刊行摊薄即期陈说对主要财务磋议的影响，最终以经中国证监会注册并践诺发
行完成期间为准；
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(3)打算公司本次刊行后总股本时，以预案公告日公司总股本218，296，126
股为基数，不谈判除本次刊行股份数目之外的其他成分(如权益分拨、老本公积
转增股本、股权激励、股票回购刊出等)对公司股本总数的影响；
(4)假定本次向特定对象刊行股票数目为不高出22，900，763股(含本数)
(最终刊行的股份数目以经中国证监会注册后，践诺刊行的股份数目为准)。
(5)假定本次刊行召募资金总数为东谈主民币不高出18，000.00万元(含本数)，
不谈判刊行用度的影响(本次刊行践诺到账的召募资金畛域将把柄监管部门核准、
刊行认购情况以及刊行用度等情况最终细目)；
(6)2023年包摄于上市公司股东的净利润为4，283.48万元，扣除非时常性
损益后包摄于母公司股东的净利润为3，809.87万元。假定2024年度扣除非时常
性损益前后包摄于母公司股东的净利润比较2023年鉴识持平、减少10%、增多
代表公司对2024年度筹谋情况及趋势的判断，亦不组成盈利预测或功绩承诺；
(7)不谈判本次刊行召募资金到账后，对公司坐褥筹谋、财务景况(包括
财务用度、投资收益、利息摊销等)的影响；
(8)未谈判其他非时常性损益、不可抗力成分对公司财务景况的影响。
以上假定仅为测算本次刊行摊薄即期陈说对主要财务磋议的影响，不代表公
司对改日年度筹谋情况及趋势的判断，亦不组成盈利预测。投资者不应据此进行
投资决策，投资者据此进行投资决策酿成亏空的，公司不承担抵偿职守。
基于上述假定，本次刊行对公司主要财务磋议的影响测算如下：
技俩2023 年 12 月 2024 年 12 月31日
总股本(股)218，296，126 218，296，126241，255，309
本次刊行股份数(股)22，959，183
太龙电子股份有限公司2024 年度向特定对象刊行A股股票决策论证分析阐扬(矫正稿)
技俩2023 年 12 月 2024 年 12月31日
本次刊行召募资金总数(万元)18，000.00
假定情形1：2024年扣除非时常性损益前后包摄上市公司股东的净利润均同比下跌10%
包摄于上市公司股东的净利润(万元)4，283.48 3，855.143，855.14
扣除非时常性损益后包摄于上市公司股东的
净利润(万元)
包摄于上市公司股基本每股收益(元/股)0.20 0.180.18
东的净利润稀释每股收益(元/股)0.20 0.180.18
扣除非时常性损益基本每股收益(元/股)0.17 0.160.16
后包摄于上市公司
稀释每股收益(元/股)0.17 0.160.16
股东的净利润
假定情形2：2024年扣除非时常性损益前后包摄上市公司股东的净利润均同比持平
包摄于上市公司股东的净利润(万元)4，283.48 4，283.484，283.48
扣除非时常性损益后包摄于上市公司股东的
净利润(万元)
包摄于上市公司股基本每股收益(元/股)0.20 0.200.19
东的净利润稀释每股收益(元/股)0.20 0.200.19
扣除非时常性损益基本每股收益(元/股)0.17 0.170.17
后包摄于上市公司
稀释每股收益(元/股)0.17 0.170.17
股东的净利润
假定情形3：2024年扣除非时常性损益前后包摄上市公司股东的净利润均同比上涨10%
包摄于上市公司股东的净利润(万元)4，283.48 4，711.834，711.83
扣除非时常性损益后包摄于上市公司股东的
净利润(万元)
包摄于上市公司股基本每股收益(元/股)0.20 0.220.21
东的净利润稀释每股收益(元/股)0.20 0.220.21
扣除非时常性损益基本每股收益(元/股)0.17 0.190.19
后包摄于上市公司
稀释每股收益(元/股)0.17 0.190.19
股东的净利润
(二)对于本次向特定对象刊行股票摊薄即期陈说的极端风险提
示
本次向特定对象刊行股票完成后，公司的净钞票和总股本畛域将有一定幅度
太龙电子股份有限公司2024 年度向特定对象刊行A股股票决策论证分析阐扬(矫正稿)
的增多，举座老本实力得以提高，若公司业务畛域和净利润未能赢得相应幅度的
增长，瞻望本次刊行后公司每股收益和净钞票收益率等财务磋议出现一定幅度的
下跌，股东即期陈说存在被摊薄的风险。
(三)本次刊行的必要性和合感性
本次向特定对象刊行股票召募资金一齐用于补充流动资金和偿还银行贷款，
成心于增强公司老本实力，优化老本结构，进一步提高公司的中枢竞争力，促进
公司永久可持续健康发展，具有充分的必要性和可行性。具体分析详见公司编制
的《太龙电子股份有限公司2024年度向特定对象刊行A股股票预案(矫正稿)》
“第四节董事会对于本次召募资金使用可行性分析”之“二、本次召募资金投
资技俩的具体情况”相关内容。
(四)本次召募资金投资技俩与公司现存业务的关系
公司本次刊行召募资金扣除刊行用度后将一齐用于补充流动资金和偿还银
行贷款，公司的资金实力将得到提高，有助于改善公司财务景况和老本结构，持
续相识扩伟业务筹谋畛域，增强公司抗风险智商，进一步提高盈利水眷注中枢竞
争力。
本次刊行召募资金投资技俩不波及东谈主员、工夫、商场等方面的相关储备。
(五)公司对于摊薄即期陈说选定的措施
为顾惜刚劲投资者的利益，裁汰即期陈说被摊薄的风险，增强对股东的永久
陈说智商，公司将提高筹谋照看和里面限度水平，增强公司的盈利智商，强化投
资者的陈说机制，具体措施如下：
公司将专注于现存主营业务，持续改进完善业务进程，加强对研发、采购、
坐褥、销售各步调的照看，提高筹谋效果和持续盈利智商，为股东永久陈说提供
保险。一方面，公司将通过加强日常筹谋照看和里面限度，加强预算照看、投资
太龙电子股份有限公司2024 年度向特定对象刊行A股股票决策论证分析阐扬(矫正稿)
照看、限度成本等措施，提高筹谋效果。另一方面，公司将完善薪酬和激励机制，
引进商场优秀东谈主才，并最大完了地引发职工积极性，挖掘职工的创造力和潜在动
力，促进业务发展，全面提高公司的运营效果，裁汰成本，增强公司盈利智商。
公司将严格顺从《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、行政
法例及范例性文献要求，欺压完善公司治理结构，确保股东能充分阁下权利，确
保董事会冒失按照法律、行政法例和《公司规矩》的国法阁下权益，作念出科学、
快速和严慎的决策；确保寂寞董事冒失风雅履行职责，切实顾惜公司举座利益，
尤其是中小股东的正当权益；确保监事会冒失寂寞有用地阁下对董事会和照看层
及公司财务的监督权和查验权，为公司发展提供轨制保险。
为范例召募资金的照看和使用，公司已把柄《公司法》《证券法》《深圳证
券交游所创业板股票上市国法》等法律、法例和《公司规矩》的国法，制定了《募
集资金专项存储及使用照看轨制》等敛迹召募资金存放和使用的相关轨制。本次
刊行召募资金到位后，公司将把柄相关法例和《召募资金专项存储及使用照看制
度》的要求，对召募资金进行专户存储，并依影相关国法使用召募资金，以保证
召募资金范例使用，防患召募资金使用风险，提高召募资金使用效果。
把柄中国证监会《对于进一步落实上市公司现款分成关联事项的见知》《上
市公司监管陶冶第3号——上市公司现款分成》和《公司规矩》等相关国法，并
空洞谈判公司盈利智商、筹谋发展筹备、股东陈说、社会资金成本以及外部融资
环境等成分，公司制定了《改日三年(2024-2026年)股东陈说筹备》，成心于
进一步范例公司分成行动，推动公司设立科学、持续、相识的分成机制，保证股
东的合理投资陈说，增多股利分配决策透明度和可操作性。本次刊行完成后，公
司将依据相关法律法例国法，严格实施《公司规矩》并落竣事金分成的相关轨制，
保险投资者的利益。
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(六)公司控股股东、董事、高档照看东谈主员对公司填补陈说措施
冒失得到切实履行作出的承诺
为保证公司填补被摊薄即期陈说措施冒失得到切实履行，公司全体董事、高
级照看东谈主员作出以下承诺：
“1、本东谈主承诺针织、勤劳地履行职责，顾惜公司和全体股东的正当权益；
用其他方法毁伤公司利益；
核委员会制定的薪酬轨制与公司填补陈说措施的实施情况相挂钩，并对公司董事
会和股东大会审议的相关议案投奖饰票(如有表决权)；
使公司拟公布的股权激励的行权条款与公司填补陈说措施的实施情况相挂钩，并
对公司董事会和股东大会审议的相关议案投奖饰票(如有表决权)；
冒失得到切实履行。如果本东谈主违犯所作出的上述承诺或拒不履行上述承诺，本东谈主
将按照中国证监会和深圳证券交游所等证券监管机构制定或发布的关联国法、规
则，承担相应法律职守；给公司或者股东酿成亏空的，本东谈主闲隙照章承担相应补
偿职守。
本承诺出具后，如监管部门就填补陈说措施过甚承诺的相关国法作出其他要
求的，且上述承诺不行自豪监管部门的相关要求时，本东谈主承诺届时将从其要求并
按影相关国法出具补充承诺。”
太龙电子股份有限公司2024年度向特定对象刊行A股股票决策论证分析阐扬(矫正稿)
庄占龙动作太龙股份的控股股东、践诺限度东谈主，除上述承诺外，还罕见承诺：
“1、本东谈主不越权搅扰公司筹谋照看行动，不侵占公司利益；
冒失得到切实履行。如果本东谈主违犯所作出的上述承诺或拒不履行上述承诺，本东谈主
将按照中国证监会和深圳证券交游所等证券监管机构制定或发布的关联国法、规
则，承担相应法律职守；给公司或者股东酿成亏空的，本东谈主闲隙照章承担相应补
偿职守。
本承诺出具后，如监管部门就填补陈说措施过甚承诺的相关国法作出其他要
求的，且上述承诺不行自豪监管部门的相关要求时，本东谈主承诺届时将从其要求并
按影相关国法出具补充承诺。”
八、论断
总而言之，公司本次向特定对象刊行股票具备必要性与可行性，本次向特
定对象刊行股票决策自制、合理，妥当相关法律法例的要求。本次向特定对象
刊行股票决策的实施将成心于进一步提高公司的筹谋功绩，妥当公司的发展战
略，妥当公司及全体股东的利益。
太龙电子股份有限公司
董事会